中图分类号：F830.31 文献标识码：B 文章编号：
1674-0017-2017（4）-0090-03
近年?恚?伴随信用卡（POS机）业务的不断进步，POS机套现犯罪呈上升和蔓延的趋势。这类案件的频发集中反映了异常现金犯罪的新特征，凸显了金融机构对POS业务管理中存在的风险。本文结合辖区实质发生的典型案例，总结POS机套现的特点，系统剖析POS机套现存在的洗钱风险，有针对性地提出风险管理建议，为破解POS机套现难点提供参考和依据。
1、POS机套现的特点
（一）套现商户多为“小规模”、“低扣率”商户。一是小规模。套现商户绝大部分为注册资本较低（10万元以下）的小型贸易经营部或个体工商户，经营范围多为服饰、建材等批发与零售。二是低扣率。批发类商户多采取定额手续费和手续费封顶的两种结算方法，扣率低于1%，套现本钱较低。
（二）套现商户多存在“一柜多机”现象。从多个案件来看，大多套现商户借助不真实营业执照或采取虚构经营地址、经营范围的方法，在不同银行同时申领多台POS机具，为其套现活动提供便利。
（三）套现商户短期内POS刷卡笔数及金额巨大，消费及资金流转行为异常。一是套现商户在申请POS业务成功后，短期内频繁发生很多刷卡买卖。二是套现商户的买卖中，信用卡的用法比率极高。已侦破的案件显示套现商户总是极少或完全没用借记卡的记录。三是套现商户买卖清单显示“购买者”多为异地卡，少有当地人光顾，与相同种类市场主体经营不符。除此之外，套现者为了探查信用卡额度的用法状况，POS机的查看业务次数较多，异于正常POS机用习惯。
（四）多使用非面对面方法。特约商户在收到POS机刷卡款项后，多数立即通过网上银行方法转出，收款方多为外地单位或个人。资金来源与资金流出金额基本相同，账户每天余额几乎为零。
（五）此类案件犯罪本钱低，多呈集团化运作，飞速发展。因为用POS机套现的技术含量低，犯罪方法易于复制，且银行风险防范意识薄弱，此类犯罪在各地呈蔓延趋势。侦破的案件中，借助“解码器”突破金融机构设置的安全防线，销售POS机获利，伪造信用卡后盗刷，甚至银行信用卡中心职员参与作案，犯罪分子集团运作，分工明确，链条紧密。
（六）冒用别人证件隐瞒真实身份，办理各种手续。犯罪分子专业常识丰富，手法隐蔽，不再用假证件，而是刻意隐瞒身份、冒用别人真实证件，身份信息联网核查无异常。除此之外，骗领营业执照、开立账户、开通网上银行、申请POS机具等环节，表面上手续均显示齐全。
（七）刻意逃避银行监测。POS机刷卡的金额多数无整数，伪装成正常的产品买卖，逃避银联和银行的异常资金监测系统。
（八）资金流转快。涉及多家银行、多个省份的海量个人卡，打击困难程度大。刷卡资金到账后，迅速转移到多张个人借记卡，飞速提现。
2、POS机套现存在的洗钱风险及缘由剖析
（一）POS机套现中面临的洗钱风险
1、顾客身份辨别环节面临的洗钱风险
POS机业务有三个控制源头，因此主要涉及三个方面的洗钱风险。一是信用卡申请环节的洗钱风险。在打造业务关系阶段，洗钱分子为申领信用卡提供不真实的身份证明、工作证明、收入证明等材料，部分商业银行没严格对洗钱分子的身份辨别工作，导致洗钱分子拥有多种信用卡账户。二是特约商户身份辨别面临的洗钱风险。申请特约商户阶段，部分商业银行没严格审核商户提交的营业执照、机构代码证、税务登记证等基本身份信息；发放成功后，没对特约商户拓展持续的顾客身份辨别，导致特约商户资质参差不齐。三是支付清算中介组织顾客身份辨别环节存在洗钱风险。因为对支付清算组织的反洗钱监管较薄弱，对于采取自己业务系统与支付组织业务处置系统进行网上对接的顾客身份辨别工作存在风险漏洞。
2、买卖环节面临的洗钱风险
一是信用卡买卖环节面临的洗钱风险。信用卡买卖采取非面对面的形式，导致资金流动和产品流通不同步。洗钱分子借助多张信用卡不同步的特质，在不同账户间反复转账，直到不可以发现收入的性质、来源和去向。二是信用卡买卖环节出现的其他洗钱风险。信用卡通过POS机发生业务时，没办法在准时查看资金的来源和去向。同时，因为支付清算组织系统等方面缘由，部分商业银行信用卡通过POS机买卖是不完全显示买卖对手信息，所以可疑买卖辨别会变得非常困难。
（二）POS机套现出现洗钱风险是什么原因剖析
1、商业银行发放信用卡和布放POS机不严
一是从中介机构套现的首要条件看，各银行为了节省本钱，放松了对申请人的有效审核、核实，在后期审核中仅通过电话等方法核查真实性，甚至有的推广职员为提升自己营业额，主动配合套现者填写不真实的有关资料，帮助套现者骗取发卡或更高的信用额度，为套现者和套现机构提供机会。二是从中介机构套现本钱看，POS机申请门槛准入低。依据银联的有关规定，正常申请的POS机，商户仅需提供企业营业执照、税务登记证、法定代表人身份证、企业银行账号或有关开户资料，即可申请成为特约商户安装POS机，这样来看安装POS机的准基础知识槛低。中介机构注册一个空壳公司后，就能以商户的名义申请安装POS机。三是收单机构一般都委托收单外包服务机构为特约商户提供POS机布放、修理等服务，没办法进一步核实特约商户信息，使得POS机发放愈加泛滥。
2、商业银行对POS机的后续监管不力
一是因为受人力和物力等原因的制约，商业银行对收单业务没打造健全的内控规范和监督机制，导致缺少对特约商户运营和POS机用状况的跟踪检查，不可以准时向有关部门上报商户违规信息。二是对于POS机机具的管理，行业内缺少统一的规范，由各家银行与相应的银行卡服务公司自行协商，致使了POS机具管理混乱的局面，很难有效管理。 3、商业银行、套现者、套现中介在POS机套现中均有利可图，缺少利益驱动
一是对于银行来讲。无论买家是消费还是套现，发卡银行、银联和收单银行均会有收益入帐。对于一家以盈利为目的的商业银行来讲，假如可以控制坏账风险，本质上缺少动力反对套现行为。二是对于套现者来讲。套现者通过中介机构在POS机上不真实买卖来获得资金，不需支付利息，只需要支付给中介机构1%―3%的手续费，还能获得最长达56天的免息期，因此，在现在经济下行期间，通过POS套现是套现者获得资金的非常不错的渠道。三是对于中介机构来讲。中介机构收取的套现手续费要远大于刷卡手续费，中介机构从每笔业务获得的价值是惊人的，这也是中介机构很多涌现是什么原因所在。
3、政策建议
（一）加大对POS业务的顾客身份辨别工作
商业银行应遵循“知道你的顾客”原则，以顾客为中心、以步骤为方法，梳理现有内控规范，强化封控，严把商户?嗜牍亍Ｒ皇窃?POS机具申请环节，商业银行要审核商户提供的营业执照等身份证明，还应付其拿货的实质货运单据、销售清单等资料进行核实，知道其业务与资金需如果否属实。二是与顾客的业务关系存续期间。商业银行应会同有关职能部门，采取有效、持续的顾客身份辨别手段，关注顾客平时经营活动、资金买卖状况；通过对特约商户的回访，学会POS机商户的业务类型和业务规模，限制商户申领POS机的数目，防止一家商户有多台POS机的现象发生；加大对特约商户的风险培训和风险提示，对于可疑商户要及监控，一旦发现问题应立即采取相应控制手段。
（二）发卡银行应研究解决信用卡取现难的问题
发卡银行对信用卡透支取现业务，可规定较短的打折利率期，在该期限内取现，持卡人支付的利率在同期贷款利率基础上适合给予奖励性打折，超越期限未偿还的，则需收取惩罚性利率。如此减少了持卡人违反法律进行信用卡套现的需要，从源头上解决问题。
（三）增加POS机业务的套现本钱
一是收单银行应提升手续费标准，使商户在承受法律风险的同时，加强特约商户套现本钱，压缩其收益空间，使得从事信用卡套现买卖收益降低或者无利可图。二是加强对违规公司和套现中介机构的惩罚力度，增加其违规本钱，降低其利益驱动。
（四）探索研究防范POS业务技术性风险的有效手段
一是商业银行应加强对POS机业务的研究，拟定对使用变造电话号码方法进行POS移机的有效监测，严格控制移动POS机和电话支付终端布放范围。二是依据套现买卖特征，加强对科技研发的投入，开发监控平台系统，实时监控套现买卖，准时发现套现者疑似套现买卖数据信息，防范套现风险。
（五）加大协调配合，形成打击犯罪分子的工作合力
各商业银行应加大与当地银联、工商等部门的信息交流与合作，充分发挥各单位在遏制POS机套现中的优势，预防和打击POS机套现犯罪发生。一是加大与银联的合作。要严格实行特约商户准入规范，重点控制好POS机环节，使之不可以随便、大额套现。二是加大与工商部门的合作。加大对特约商户和POS机的管理，对可疑商户准时调查，发现问题准时采取相应的控制手段，并准时将确认套现的特约商户列入黑名单。
