[DOI]10.13939/j.cnki.zgsc.2016.24.020

中国养老保险体系构建中需要直接面对的问题就是人口老龄化问题。中国要达成社会经济的可持续进步，社会保障规范就要不断地健全，以通过塑造优良的人口环境促进人口良性进步。中国现在已经进入到人口老龄化社会，这对中国社会经济的可持续进步影响极深。人口老龄化意味着中国社会保障的重压是很大的。假如养老保险规范没跟得上年代进步，就意味着在具体推行中存在着滞后性。人口老龄化是世界性问题，中国作为人口大国就更需要直接面对人口老龄化问题。这就需要有关部门对全方位学会人口老龄化未来发展趋势，从中剖析城乡差异，并对城乡养老保险规范的实行状况做出基本的判断，基于此而对人口老龄化对城乡养老保险规范进行评估。从中可以明确，中国的社会进步结构遭到人口老龄化、计划生育政策的影响极深，加之多元文化渗入，使得中国的养老保险规范遭到了肯定的冲击。要高度看重人口老龄化问题，才可以加快养老保险规范建设的节奏，并推进有关政策的不断健全。

1 中国养老保险规范的进步经历与改革近况

1.1 中国养老保险规范的进步经历

中国社会养老保险规范自打造以来，历程了改革，到今天已经走过了10多年的实践，期间不断地探索着，并落实到实践中，对于养老保险资金管理已经形成了社会统筹结合个人账户的资金筹集方法。[1]伴随人口老龄化速度的加快，中国的养老保险近况日趋严峻，使得养老保险规范很难为继。现在退休职员的劳保保障，尤其是新型农村养老保险模式的启动，养老保险功能日趋退化。这就需要从中国进步实质出发，针对社会养老保险规范的实践问题展开研究，考虑社会保障中所存在的问题。

纵览中国养老保险的进步经历，自1951年《中华人民共和国劳动保险条例》以来中国的养老保险不断地进步，主要历程了四个进步阶段，即从1951―1965年的养老保险规范开始打造；1966―1976年的养老保险规范引发社会问题而遭到破坏；1977―1992年的养老保险规范进入到恢复期并依据社会进步形势而不断地调整；直到1993年，中国的养老保险规范开始改革和革新。从中可以明确，中国的养老保险规范在每个阶段都与中国社会进步情况密切有关，且符合中国国情。现在的养老保险规范改变了原初的养老金计算方法，使用了社会统筹结合个人账户的养老保险模式，渐渐形成了中国多层次的养老保险体系。

1.2 中国养老保险规范的改革近况

中国新型的养老保险规范经过不断地改革，形成了多层次的养老保险体系，内容包含基本养老保险、个人储蓄性养老保险和企业补充养老保险三种养老保险形式，构成了多支柱的养老保险模式。

中国的基本养老保险即为国家统一养老政策下的养老保险，主如果满足广大的退休职员和离休职员的基本生活。基本养老保险的覆盖面很广，包含所有些单位职工、个体商户与自由职业者。职工个人储蓄性的养老保险是一种补充性的养老保险形式，是职工依据我们的需要自觉自愿参与养老保险。这种养老保险模式可以与企业的养老保险相结合，能够帮助激起企业职工参与保险的积极性。企业补充养老保险即为在基本养老保险基础上所缴纳的企业年金，是基于国家有关政策而打造起来的，旨在提升退休职员的基本生活水准。

中国自2014年以来，开始启动统筹推进城乡社会保障体系，明确提出了改革策略。其中所涉及的敏锐问题就是机关事业单位的养老保险与企业养老规范并轨的改革策略。养老保险改革严格根据“一个统一”的原则的同时，有关工作的展开要确保“五个同步”：其一为养老保险规范与薪资规范同步；其二为机关与事业单位关于养老保险规范的改革同步；其三为待遇调整与计发方法之间要维持同步；其四为基本养老保险规范要与职业年金的打造同步；其五为养老保险规范改革在国内同步。[2]

2 国内人口老龄化的根源与所带来的社会性问题

2.1 中国人口老龄化的根源

中国人口老龄化主要包含三个方面是什么原因：一是中国的婴幼儿教育成本比较高，大家的生活重压比较大，且快步伐的生活，致使生育率有所降低，甚至在中国的社会中出现了不少的丁克族；二是中国的医疗科技水平进步比较快，加之现代的医学常识传播渠道不少，愈加多的中老年人都非常了解自我保健，使得中国的人均寿命有所延长；三是中国的计划生育政策实行了多年，虽然成功地减少了人口数目，同时也出现了老年每人口数目所占比率增多的现象。[3]

2.2 中国人口老龄化所带来的社会性问题

中国人口老龄化所带来的社会性问题就是养老问题。中国城镇化进步进程的加快，使得愈加多的农村人口流入到城市，这就使得原有些养老体制不再适应现代的进步。中国政府采取一系列手段针对中国的养老问题加以解决，但依旧存在着矛盾，并已经成为社会性问题。人口老龄化给政府规划养老的能力以考验。养老已经不止是养老金问题，还包含老年人的基本生活保障、基本医疗保证、家庭护理等各方面。根据养老社会化未来发展趋势，将来的养老就是社会养老，使得原有些家庭生活保障模式被打破，养老问题由政府来解决。但，面对愈加多的老年人，中国政府非常显然也是心有余而力不足的。

中国社会经济的进步，使得中国的家庭趋向于小型化，多为一对夫妻一个孩子，农村居民向城市流动，使得农村人口数目减少。农村居民到城市中的主要目的也是期望自己有更好的进步，最后的目的还是要解决养老问题。[4]之所以中国处于中国人口老龄化趋势下而出现养老保险规范问题，主要还在于养老服务队伍的服务水平不能满足老年人的需要。因为整体素质不高，加之业务能力有限，使得养老保险服务水平较低，尤其是对老年人的健康护理，非常难从专业的角度达到老年人与家属的认可。养老问题已经成为需要面对并着眼解决的问题。 3 人口老龄化背景下国内养老保险规范存在的问题

中国养老保险规范历程了不断地改革和进步，面临着中国人口老龄化的加剧，加之养老保险规范在转轨期间所存在的各种遗留问题，使得新型的养老保险规范自推行以来面临着进步困境。

第一，中国的养老保险覆盖面仍然需要进一步扩大。虽然中国政府将养老保险的覆盖工作作为重点工作内容，但，要达成养老保险的全覆盖却依旧非常难。依据有关数据统计，现在的养老保险在全国的覆盖率还不到40%，非常显然这个数据没办法证实中国的社会保障体系发挥着保障功能，也使得社会保障不能满足中国社会进步需要。伴随2009年中国农村社会养老保险启动，使得城镇居民社会养老保险步履蹒跚，在规模化进步的同时，非常难将具体工作落实。尤其是灵活就业职员，面对养老保险交费的负担，使得一些职员开始退保。

第二，养老保险基金没达成统筹规划。从养老保险规范的改革状况来看，因为使用了分级统筹的方法，使得养老保险基金缺少风险抵御能力而致使基金紧急流失。[5]养老成本存在着地域性，不同区域的经济进步程度不同，致使养老金数目分配不均。对于经济发达城市而言，养老保险基金尚存在结余，但假如经济欠发达区域，就会存在保险金缺口。一些人口流动频繁的区域，因为这类流动人口会缴纳养老金，而并不会在那里养老，就会使得该区域的养老金比较充裕。如此就会致使养老金发放不均衡，越是经济发达区域，人口流动快，养老金就会越多，而经济落后的区域，因为缺少流动人口，就会致使养老金发放困难。

最后，养老保险金的保值增值效率相对较低。中国自2010年以来，城镇企业职工的基本养老保险个人账户所积累的养老保险金就已经出现了超越1.5万亿元的结余，但如此庞大的数字并没落实到企业职工的个人账户中。现行的企业职工个人账户中，养老保险金主如果用于支付职工的退休金，账户多为空账，而且根据现在的养老保险规范，养老保险金的20%足够支付两个月的成本，用于存入银行或者购买政府债券的部分则占80%。伴随银行利率的减少，使得养老金结余贬值，很难获得较高的收益，这就会给国家养老保险带来负担。

4 人口老龄化背景下国内养老保障规范的健全手段

4.1 促进养老保险规范的整理，健全农村养老保险规范

中国的养老保险规范从结构上来看较为分散，缺少统一性，不只对养老保险规范导致了不好的影响，而且还使得养老保险规范很难应付现在的中国老龄化问题。[6]为了推进中国养老保险规范的整理，中国对机关事业单位的养老保险规范推行了改革，将机关事业单位的养老保险规范划入到社会统筹范围内。但，在具体推行中，却存在着养老保险规范新旧交替问题。在新的养老保险规范和旧的养老保险规范相互转轨的过程中，就会存在利益上的矛盾，要达成平稳转轨，还需要一个过程。面对如此的问题，可以通过对机关事业单位的薪资进行调整，将推行薪资改革与推行养老保险规范改革同时进行，使得养老保险规范顺利过渡，迅速进入到正式推行的轨道。

中国的另一项养老保险规范改革就是农村养老保险规范的推行。为了让农村居民老有所养，中国为农村居民启动了养老保险规范。养老保险规范在近年来的推行给农村居民带来了便宜，但，要将农村养老保险规范划入到城镇职工的养老保险规范范畴当中，还没具体展开。中国城镇化进步，加之中国农村正在走新型农业进步道路，不少农村区域已经渐渐向城镇化转变，居民的生活社区化进步。这就需要农村保险规范继续推进，渐渐融入到城镇职工的养老保险范畴当中，第一从养老保险规范上达成城乡平等，以使得有关的各项规范有效衔接。参与养老保险的居民，无论是城镇居民，还是农村居民，都可以在城乡养老保险之间相互转换，以利于农村居民到城镇就业时养老保险的衔接。

4.2 对养老保险规范要推行统一化的监督管理

中国进入法制化社会，虽然对社会保险金的管理都有明确规定，并在法律范围内诉诸了关于保障基金的征收与用的问题，但，不少有关内容都没在法律的层面细化。这就需要有关管理部门强化监督管理工作，包含财政机构、监察机构和审计机构都可以从各自的管理职能出发对社会保障基金的启动和应用等工作进行监督管理。[7]尤其是在社会保障基金的征收和用上，要打造专门的监督管理小组，使用问责制的管理方法，拟定有关的风险管理规范以确保社会保障基金安全流动。伴随风险管理规范落实到实践工作中，就会使得社会保障基金在用的过程中所存在的风险进行分散处置，减少基金投资的缝隙率。除此之外，对社会保障基金的投资用，还要基于法律规定而由专业的公司进行市场化运行，以在保证资金安全的首要条件下提升社会保障基金投资的收益率。

4.3 从政策上支持养老保险和家庭保障的融合

中国进入到人口老龄化阶段，养老保险工作日渐要紧。要确保中国人口结构合理，就要重视养老保险规范的有效性和持续性。将养老保险规范与中国的社会结构和家庭保障相融合，使得社会养老保险资源与家庭养老保险资源相匹配，养老保险问题的解决更为顺利展开，才可以促进中国的养老保险更合适中国的社会进步道路。政府作为社会养老保险的宏观调控者，要从统筹管理的角度出发对家庭保险与社会保险整理。这就需要从道德的层面强调中华民族传统美德的传承，倡导中国家庭和谐是促进社会和谐的基础，同时还要从政策上强调，从政策上健全家庭保障规范。除此之外，还要发动社会力量，让全社会都来关注老年人群体，伸出援助的手帮助老年人，以缓解社会养老保险的重压，尤其是各项配套政策的落实到位，能够帮助社会养老保险规范更为符合中国国情且伴随社会的进步而逐步健全。

4.4 高度看重商业保险的进步

中国的养老保险规范与社会进步形势相比存在滞后性，这就形成了现在所需要面对的公民养老问题。虽然使用了立法的方法，但因为地区差异和不同范围的养老保险规范有所不同，使得养老保险体系系统化运行。中国社会经济进步正处于转型重点期，养老保险规范改革也进入到攻坚阶段，面对中国养老保险进步缓慢的问题，可以通过主张养老保险规范多层次展开。养老保险水平要打造在国家经济和地区经济进步上，在考虑到养老保险规范可持续进步的同时，还要将商业保险融入其中，鼓励居民参加商业保险以满足自己的养老需要。虽然中国的养老保险体系在不断地健全，但，在多层次养老保险中，商业保险所可以发挥有哪些用途还没得到大家的看重。中国应该打造保险政策环境，优化商业保险规范，以促进商业保险公司可以在保险业务上多开通老龄产业，将保险企业的专业保险优势充分地发挥出来，以通过社会养老保险与商业养老保险相结合，使得中国的养老保险多层次展开。

5 结 论

综上所述，虽然人口老龄化已经成为世界范围内的问题，使得每个国家政治经济与社会文化都遭到了影响。人口老龄化对中国带来的严峻挑战在于其对中国的将来进步产生了负面用途，这就需要从全社会角度针对人口老龄化问题展开研究。为了可以更好地解决现在所面对的人口老龄化问题，就需要高度看重养老保险的落实。中国通过加快城乡社会保障的建设节奏对养老保险规范不断地健全，以使得城乡居民老有所依。